Curs Control Intern Managerial Aplicat: Riscuri, Controale și Proceduri cu AI

Când îți folosește

Cinci situații în care controlul intern face diferența

Dacă te regăsești în cel puțin una dintre ele, cursul este pentru tine:

Rezultate

Ce vei ști să faci după curs

• Să explici legătura dintre guvernanță, managementul riscurilor și controlul intern — și diferențele dintre ele — pe exemple din organizația ta.
• Să folosești cadrele de referință: Codul controlului intern managerial (OSGG nr. 600/2018), COSO, ISO 31000, ISO 37301, ISO 37001 și ISO 9001.
• Să identifici și să evaluezi riscurile unui proces — probabilitate, impact, risc inerent și rezidual — și să le consemnezi corect în registrul riscurilor.
• Să proiectezi controale preventive, detective și corective și să le legi de riscuri printr-o matrice risc–control.
• Să analizezi un incident de fraudă sau o eroare operațională, identificând cauza-rădăcină și controlul care lipsea.
• Să redactezi cu ajutorul AI proceduri operaționale, fișe de post, liste de verificare și chestionare de autoevaluare, cu instrucțiuni clare și verificarea fiecărui rezultat.
• Să urmărești riscurile cu indicatori (KRI) și praguri de alertă într-un dashboard în Excel.
• Să evaluezi și să raportezi sistemul de control intern și să construiești planul de îmbunătățire, cu responsabili și termene.

Un exemplu din curs

Cum proiectezi un control: plata facturilor către furnizori

Riscul: „o factură este plătită fără ca bunurile să fi fost comandate și primite, sau este plătită de două ori”. Un control bun nu începe de la formularul de plată, ci de la acest risc. În curs îl construiești în cinci pași:

• Pornești de la risc: unde se poate produce, cât de probabil și cu ce impact.
• Alegi tipul de control: preventiv (verificarea în trei puncte comandă – recepție – factură, înainte de plată), detectiv (reconcilierea lunară a fișelor furnizorilor), corectiv (recuperarea plății duble și analiza cauzei).
• Stabilești elementele concrete: cine verifică, cine aprobă, când, ce dovadă rămâne — și separi atribuțiile, astfel încât aceeași persoană să nu introducă și să aprobe plata.
• Verifici proporționalitatea: controlul costă mai puțin decât riscul pe care îl acoperă?
• Documentezi și monitorizezi: controlul intră în procedură, în matricea risc–control și în dashboardul de indicatori.

Același raționament îl aplici apoi pe recepția mărfii, decontul de deplasare, recrutare, achiziții sau orice alt proces din organizația ta.

Proiect continuu

„Pachetul controlului intern pentru un proces”

Alegi un proces din organizația ta — sau unul din studiul de caz: achiziții, plăți, recepție, recrutare, gestiunea stocurilor — și construiești, zi de zi, pachetul complet:

OBIECTIV → HARTA PROCESULUI → RISCURI EVALUATE → CONTROALE → PROCEDURĂ → INDICATORI → PLAN DE MONITORIZARE → RAPORT

La final îl prezinți ca în fața conducerii sau a comisiei de monitorizare — exact situația în care îl vei folosi.

Cine predă

Lectorul programului

Gheorghe Constantin

Auditor financiar, membru CAFR · audit intern · managementul riscurilor · control intern

Verificare publică
✓ Auditor financiar înregistrat la ASPAAS, nr. AF523/541/21 · Registrul public electronic ASPAAS
✓ Membru al Camerei Auditorilor Financiari din România · Registrul membrilor CAFR
✓ Parcursul profesional complet · profilul LinkedIn

Auditor intern cu 13 ani de misiuni coordonate la CEC Bank, în care a evaluat administrarea riscurilor și controlul intern, și o carieră de peste 25 de ani în sistemul bancar și în companii. La curs îți arată controlul intern așa cum îl vede un auditor: ce risc acoperă un control, cine îl face, ce dovadă rămâne și cum testezi că funcționează.

Experiența practică

• Senior auditor intern, coordonator de misiuni de audit — CEC Bank, Direcția Audit Intern (2010–2023). A condus misiuni de audit intern, a evaluat administrarea riscurilor și controlul intern, a formulat constatări și recomandări și a urmărit aplicarea lor; a participat la misiuni speciale cerute de Consiliul de Administrație.
• Administrator de risc — CEC Bank (2008–2010): risc de piață, de lichiditate, valutar și de dobândă; simulări de criză.
• Coordonator Risk Management — Rompetrol (2007–2008): a construit sistemul de monitorizare a riscurilor și raportarea la nivel de grup; managementul riscurilor la nivel de companie (ERM), indicatori KPI și Balanced Scorecard.
• Director trezorerie — ProCredit Bank (2002–2004) și trader — Bancpost (1997–2002).
• Formator din 2023: audit intern, managementul riscurilor (ISO 31000, COSO ERM), control intern, KPI și KRI, conformitate.

Calificări

• auditor financiar, membru al Camerei Auditorilor Financiari din România (CAFR);
• master în Gestiune și audit financiar — Universitatea Dimitrie Cantemir, București;
• Audit și control intern în activitatea bancară — Institutul Bancar Român;
• Bank Risk Management — Georgetown University, SUA; Effective Project Risk Management (PMI);
• certificat de formator pentru adulți.

Peste 500 de participanți la cursurile sale financiar-bancare, inclusiv la Institutul Bancar Român și în programe de master ale ASE.

Cui se adresează

Pentru cine este cursul

• responsabili cu controlul intern managerial (SCIM), secretari și membri ai comisiilor de monitorizare;
• conducători de entități publice și șefi de compartimente care răspund de implementarea standardelor;
• manageri și directori din companii care vor procese clare și riscuri sub control;
• auditori interni, specialiști în risc, conformitate și calitate;
• contabili, controlori financiari și responsabili cu achiziții, plăți sau gestiuni;
• consultanți care implementează sisteme de control intern sau de management al riscurilor.

Nu este cursul potrivit dacă

• cauți pregătire pentru un examen de certificare profesională în audit intern — aici accentul cade pe aplicarea practică în organizație;
• vrei doar modele de proceduri gata făcute, fără să le adaptezi propriilor procese și riscuri.

Înscriere

Înscrie-te la cursul de control intern managerial

Completează formularul, iar noi revenim cu confirmarea locului și detaliile de plată. Pentru o ofertă dedicată echipei tale, scrie în mesaj numărul de participanți și instituția sau sectorul de activitate.

Sau direct: cursuri@amc360.ro · 0749 542 991